소득공제용 연금저축 - 혜택 및 가입시 주의사항(TIP)

오늘은 소득공제 목적으로 많이 가입하시는 연금저축에 대해서 알아보겠습니다. 

다들 연금저축을 소득공제용으로 알고 있는데 정확하게는 세액공제 목적입니다!

(소득공제는 세액을 결정하기 전 소득에서 제외 시켜주는 금액으로 과세표준에 영향을 미쳐 구간에 따라 세율이 달라질 수 있습니다. 세액공제는 결정된 세금에서 바로 세금을 깍아주는 금액이라고 보시면 됩니다.) 

만약 이 개념이 정확하게 잘 이해가 안되시는 분들은 연말정산을 어떻게 하는지, 내가 환급받는 금액이 어떻게 계산되는지는 아래 블로그에 정리가 잘 되어있습니다. 조금 복잡할 수 있는데 한 번 개념을 잡으시면 평생 절세 할 수 있는 방법들을 찾아 나가실 수 있을 거 같습니다.

연말정산 세금 환급 - 환급받는 방법 계산 팁

서론이 조금 길었는데 본론으로 들어가서 연금저축에 가입하면 받을 수 있는 혜택과 가입 시 주의사항에 대해서 알아보겠습니다.

마지막에 조금 자세히 정리하겠지만 그래서 가입해야되나 말아야되나요? 가 제일 궁금 하실껍니다.

간단하게 말해서 연말정산할때 최대 66만원 환급받고싶다 그리고 만55세까지 꾸준히 넣고 해지하지않을 자신이 있다하시면 가입하시는게 좋습니다.

그럼 자세하게 왜 최대 66만원까지 받을 수 있는지 왜 만55세까지 해지않고 유지를 해야되는지 등에 대해서 알아보겠습니다!

연금저축의 혜택

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1. 연말정산 시 세액공제 혜택이 있다.

연금저축은 연간 최대 400만원까지의 금액에 대해서 세액공제를 해줍니다.

소득기준에 따라 납입금액의 16.5% / 13.5%의 세액공제를 받을 수 있습니다.

A의 경우 종합소득 4,000만원 이하 또는 근로소득이 5,500만원 이하 일 때 66만원까지 환급을 받으실 수 있습니다.

B의 경우 종합소득 4,000만원 초과 또는 근로소득 5,500만원 초과 일 때 52만 8천원까지 환급을 받으실 수 있습니다.

종합소득 1억 초과 또는 근로소득 1억 2천만원 초과할 경우에는 세액공제한도가 300만원으로 줄어듭니다.

따라서 39만 6천원까지 환급 받으실 수 있습니다.

그 아래 500만원~700만원은 IRP 계좌를 가입했을 때 추가로 공제받을 수 있는 한도가 늘어나는 금액입니다.

이것은 다음에 IRP 계좌에 대해서 설명을 할 때 다루도록 하겠습니다.

2.  과세이연과 절세의 효과가 있다.

과세이연이란 이자소득이나 펀드의 경우 매매차익에 대한 세금을 연금을 수령할 때까지 내지 않는 것입니다.

가입 후 5년이상 납입, 만 55세부터 10년 이상 연금으로 수령할 시 낮은 세율(3.3~5.5%)이 적용되어 세금을 절세 할 수 있습니다.

따라서, 일반적인 소득세율 15.4%를 내는 것을 연금으로 수령할 경우 3.3%~5.5%로 낮아지는 효과가 있습니다. 

수령 시 세율은 아래와 같습니다.

55세 이상 70세 미만 : 5.5%

70세 이상 80세 미만: 4.4%

80세 이상: 3.3%

연금저축은 크게 두 가지의 혜택이 있습니다.

하지만 중도에 해지를 할 경우 납입금액 뿐만 아니라 이자소득이나 펀드 수익에 대한 세금도 16.5%를 내야 되기 때문에 잘 고려해서 가입을 하셔야 합니다.

연금저축의 종류

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먼저 연금저축의 종류를 알아 보겠습니다.

이 종류는 금융회사별로 다릅니다.

은행 - 연금저축신탁

증권사 - 연금저축펀드

보험사 - 연금저축보험

이렇게 크게 세가지로 분류됩니다.

 세가지 모두 위의 혜택은 동일하고 입급한 돈을 어떻게 운용을 할 것인지 수수료, 납입방식 등에 차이가 있습니다.

저금리 시대에 예금을 하는 연금저축신탁, 수수료가 많이 붙는 연금저축보험을 가입하는 것보다 연금저축펀드가 개인적으로는 더 괜찮아 보입니다.

연금저축펀드는 납입금으로 펀드에 가입을 해서 수익률을 높이는 목적으로 운용을 하는 상품입니다.

물론 원금보장이 되지 않아 위험성은 있지만 수익률 또한 일반 예금보다는 나으니 고려해 볼만합니다.

연금저축의 단점

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연금저축의 단점은 위에서도 말했듯이 중도 해지를 했을때 연금을 탈때까지 끝까지 못했을 때 발생을 합니다.

해지 시 당시 계좌에 있는 금액의 16.5% 기타소득세를 부과하기 떄문에 목돈이 필요해 인출을 할 때 타격이 클것입니다.

따라서 연금저축을 가입을 했다면 절대 해지를 하지않는게 좋습니다.

중도인출과 납입중지를 할 수 있기 떄문에 연 400만원 한도 이상으로 납부한 금액에 대해서는 중도 인출이 가능합니다.

또한, 연금저축보험이 아니라면 정기납이 아니기 때문에 납입량을 줄이거나 납입을 하지 않으시면 됩니다.

(연금저축보험의 경우에도 납입유예를 할 수 있기 때문에 3~5회 정도는 활용하실 수 있습니다.)

요약

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1. 연말정산에서 최대 66만원 환급을 받고싶다하시면 가입하시면 좋습니다.

2. 최대납입금액기준 1년에 400만원 납입하면서 만55세 까지 해지 하지않을 자신이 있다 하시면 가입하시는게 좋습니다.

(400만원까지 납입하기 어려우시다하면 형편에 맞게 납입하시면 됩니다.)

3. 장기적으로 물가상승률 이상으로 돈을 굴리고 싶다면 연금저축펀드를 활용하시면 됩니다.

(연금저축보험은 수수료나 정기납입 등에 대해서 제대로 알아보고 가입하시는걸 추천드립니다.)

모든 금융상품들을 가입할 때는 장점과 단점을 제대로 파악하고 자신에게 꼭 필요한지 유리한지를 따져보시고 가입을 하시는걸 추천드립니다.

앞으로도 제태크에 도움이 되는 여러가지 정보들에 대해서 알아보고 공부를 해 나갈 생각입니다.

다음에는 다른 정보로 찾아오겠습니다.